Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 14.09.2026/Pykälä 186

Kaupunginhallitus 14.09.2026 § 186  

1786/02.02.01/2026      

Hallintosäännön § 62 mukaan kaupunginhallitus ja lautakunnat seuraavat talousarvion toteutumista neljännesvuosittain. Talousarvion toteutumisesta raportoidaan osavuosikatsauksessa. Osavuosikatsaus annetaan kaupunginvaltuustolle tiedoksi. Kesäkuun osavuosikatsaus sisältää toteuma- ja ennustetiedot investoinneista sekä keskeisten konserniyhtiöiden puolivuosikatsauksen.

Taloudellinen tilanne on alkuvuoden perusteella haastava.

Taulukko tuloslaskelmaeristä tammi-maaliskuulta 2025 ja 2026 (ulkoiset):

Kaupungin bruttomenot ovat kasvaneet 1,5 % vuodentakaisesta, tulot ovat laskeneet 37,1 % ja toimintakate kasvanut 12,5 %. Muutoksia selittää merkittävältä osin sote-kiinteistöjen siirtyminen pois kaupungin hallinnasta. Luvut eivät siten ole vertailukelpoisia keskenään.

Toimintamenojen toteuma on 50,6 % talousarviosta, toimintatulojen toteuma on 61,1 & talousarviosta ja toimintakatteen toteuma on 49,5 % talousarviosta. Toimintakatteen ennakoidaan ylittävän talousarvion n. 104 000 eurolla.

Verotulot ovat kasvaneet edellisvuodesta, mutta niiden ennakoidaan kuitenkin toteutuvan heikommin kuin talousarviossa ennakoitiin. Valtionosuudet ovat laskeneet ja niiden ennakoidaan toteutuvan heikommin kuin talousarviossa ennakoitiin. Rahoitustuottoiihin ja kuluihin ei ennakoida poikkeamaa suhteessa talousarvioon.

Vuosikate on kesäkuun lopussa negatiivinen ja selkeästi heikompi kuin edellisenä vuonna. Vuosikatteen kuitenkin arvioidaan toteutuvan niukasti positiivisena.

Poistot ovat edellisvuotta pienemmät ja niiden ennakoidaan toteutuvan hiukan talousarviota parempina.

Satunnaisiin eriin on kirjautunut sote-kiinteistöjen yhtiöittämisestä syntynyt kertaluontoinen, laskennallinen myyntivoitto. Tuloksen ennakoidaan olevan positiivinen pääasiassa tästä kertaerästä johtuen.

Kaupunki on nostanut alkuvuonna 3,8 miljoonan euron talousarviolainan. Uuden päiväkodin ja pienten koulun rahoitusta ei ole vielä kilpailutettu. Hankkeen viivästymisestä johtuen rahoitustarve kohdistuu suurelta osin vuodelle 2027.

Osavuosikatsauksen perusteella ei esitetä lisämäärärahapyyntöjä. Tekninen lautakunta hyvin todennäköisesti ylittää talousarvion ja tältä osin lisämäärärahapyyntö tehdään viimeistään joulukuun kaupunginvaltuuston kokoukseen. Kaupunginhallitus todennäköisesti ylittää talousarvion. Ylitys on kuitenkin todennäköisesti hyvin pieni. Tältä osin ei todennäköisesti esitetä lisämäärärahapyyntöä.

Valmistelija hallinto- ja talousjohtaja Aleksi Saukkoriipi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Aki Viitasaari

Päätösehdotus Kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi osavuosikatsauksen 1-6/2026. Kaupunginhallitus päättää antaa osavuosikatsauksen tiedoksi kaupunginvaltuustolle.

Käsittely 

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Lisäksi kaupunginhallitus linjasi, että toimialojen tulee toiminnassaan pysyä hyväksytyn talousarvion puitteissa.