Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 24.08.2026/Pykälä 163

Kaupunginhallitus 24.08.2026 § 163  

1918/02.02.00/2026      

Kaupunginhallitus on 11.5.2026 § 106 päättänyt talousarvion valmisteluohjeista. Laadintaohjeen aikataulun perusteella elokuussa tulee hyväksyä raami talousarvion pohjaksi.

Toimialat ovat tehneet vuotta 2026 koskevan ennusteen. Ennuste toimii pohjana vuoden 2027 talousarviolle. Alla taulukko nettomäärärahoista (ulkoiset erät):

Raamin määrittelyssä on huomioitu:

-          Ennuste 2026

-          Bruttomenoihin 1 %:n kasvu, sisältäen palkankorotukset

Vuodelle 2027 ei ole tiedossa toiminnallisia muutoksia, joihin olisi syytä varautua.

Menojen kasvusta suuri osa muodostuu henkilöstömenojen kasvusta. Vakituisen henkilöstön määrää on pystytty vähentämään vuoden 2026 aikana. Vähennykset lieventävät menojen kasvupainetta, mutta eivät poista sitä. Suomen Pankki ennakoi inflaation olevan 1,6 % vuonna 2027. Raami ei mahdollista suoria inflaatiokorotuksia.

Raamissa ei ole huomioitu uuden talous- ja palkkahallintopalveluita tuottavan yhtiön toiminnan käynnistymistä. Näitä palveluita koskevat menot todennäköisesti kasvavat nykytasosta, mutta määrä ei ole ennakoitavissa. Mittaluokka on kuitenkin kymmenien tuhansien eurojen tasolla.

Taloustilanne ei mahdollista ylijäämäisen talousarvion tekemistä, vuosikate on niukasti positiivinen ja tulos selvästi negatiivinen. Verotuloennusteen ja valtionosuuspäätösten vaikutus voi muuttaa tilannetta.

Investointien osalta kehys on koko kaupungin tasolla 1,4 miljoonaa euroa. Tämä kehys ei sisällä päiväkoti ja pienten koulu -investointia, josta kaupunginvaltuuston on tehnyt erillisen päätöksen.

Heikko vuosikate ja merkittävä investointitaso vaikuttavat kaupungin velkaantumiseen. Kaupunki velkaantuu nettomääräisesti arviolta 4-5 miljoonaa euroa.

Oheismateriaalina on tarkempi taulukko talouden keskeisten erien kehityksestä ja raamista.

Valmistelija: hallinto- ja talousjohtaja Aleksi Saukkoriipi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Aki Viitasaari

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää hyväksyä talousarvion valmistelua varten toimialojen ja investointien raamin yllä kuvatun mukaisena.

Käsittely 

Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.