Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 26.05.2025/Pykälä 152

Kaupunginhallitus 26.05.2025 § 152  

1320/02.02.01/2025      

Kaupungin käyttötalous on toteutunut alkuvuonna talousarvioon nähden hyvin: tulos on positiivinen ja lähes kaikki erät ovat toteutuneet tasaiseen kertymään nähden ennakoitua positiivisemmin.

Ohessa taulukko tuloslaskelmaeristä (ulkoiset):

Kaupungin nettotoimintamenoista (toimintakate) on tammi-maaliskuussa toteutunut 23%, bruttomenoista 25%. Toteumaprosentit ovat kriittisellä tasolla huomioiden, että mm. palkankorotukset tulevat voimaan vasta myöhemmin vuoden kuluessa. Osa kuluista kuitenkin kertyy etupainotteisesti mm. Kaarnan leasingvuokra ja katujen talviaikaiset kunnossapitomenot. Toimintamenot todennäköisesti ylittävät talousarvion.

Katsauskaudella toimintamenot ovat 410 000 euroa korkeammalla tasolla kuin edellisvuonna vastaavaan aikaan. Luvut eivät ole vertailukelpoisia, koska v. 2025 alusta lukien astui voimaan te-uudistus. Lisäksi Kaarnan leasingvuokra siirrettiin rahoituseristä käyttötalouteen. Nämä muutokset huomioiden toimintamenot ovat laskeneet edellisvuodesta hiukan.

Toimintatuotot ovat hiukan edellisvuotta korkeammalla tasolla ja yli talousarvion tasaisen kertymän. Alkuvuoden korkeaa toteumaa selittää merkittävästi hankeavustusten siirto edellisvuodelta (kirjattu tammikuun tuloksi).

Pirkanmaan hyvinvointialueen kanssa on käyty pitkään neuvottelua keskustan koulun vuokratasosta. Hyvinvointialueen näkökulmasta vuokrattua alaa on liikaa tarpeeseen nähden ja tilat ovat kunnoltaan heikkoja. Keskustan koulun tiloja on kapseloitu pois käytöstä keväällä 2025. Kaupunki ja hyvinvointialue ovat sopineet neuvottelussa siten, että hyvinvointialueen vuokraama ala supistuu vuoden 2025 alusta lukien merkittävästi. Aiempi vuokrattu ala on 2640 m² ja uusi ala 625 m². Muutos tarkoittaa vuokratuottojen supistumista n. 230 000 eurolla edellisvuodesta ja n. 130 000 eurolla talousarviosta. Vuokran supistuminen on huomioitu osittain talousarviossa. Keskustan koulun käyttökuluihin on mahdollista vaikuttaa käytön supistuessa, mutta vuokran menetystä ei ole mahdollista kompensoida kokonaisuudessaan.

Verotulojen ja valtionosuuksien kertymä on talousarviossa ennakoidulla tasolla. Verotulojen toteumaan sisältyy merkittävä riski alittumiselle. Alitus on tämän hetken arvion mukaan 100 000-200 000 euroa. Valtionosuudet toteutunevat lähelle talousarviossa ennakoitua tasoa. Rahoituskulut voivat toteutua hiukan talousarviota pienempinä.

Tilikauden tulos on katsauskaudella positiivinen.

Koko vuotta koskeva ennuste on kaupungin ja toimialojen alkuperäisen talousarvion mukainen, mutta toimintamenot tulevat todennäköisesti ylittämään talousarvion. Toimintatuotot mahdollisesti ylittävät talousarvion, mutta ylitys ei todennäköisesti riitä kompensoimaan käyttömenojen ylitystä. Lisäksi huomioiden verotulojen todennäköinen alitus, tulos olisi hiukan heikompi kuin talousarviossa.

Oheismateriaalina on osavuosikatsaus 1-3/2025.

Valmistelija: hallinto- ja talousjohtaja Aleksi Saukkoriipi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Aki Viitasaari

Päätösehdotus Kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi osavuosikatsauksen 1-3 / 2025 ja esittää osavuosikatsauksen tiedoksi kaupunginvaltuustolle.

Käsittely 

Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.