Kaupunginvaltuusto
Pöytäkirja 18.09.2023/Pykälä 48

Kaupunginhallitus 11.09.2023 § 219 

Parkanon kaupunginhallituksen 23.1.2023 § 9 hyväksymien talousarvion täytäntöönpanomääräysten mukaan talouden seurannan toteuttamiseksi laaditaan neljännesvuosittain osavuosikatsaus.

Osavuosikatsauksessa toimialat raportoivat määrärahojen käytön ja olennaiset tapahtumat vastuualueittain eli samalla organisaatiojaolla kuin talousarvio on laadittu. Osavuosikatsaus 1-6 sisältää käyttötalouserät, tuloslaskelmaerät ja investoinnit. Kaikista eristä on esitetty toteuma tammi-kesäkuulta sekä koko vuotta koskeva ennuste.

Alla taulukossa on esitetty käyttötalouden tuloslaskelma. Vuoden 2022 luvuista on vertailukelpoisuuden vuoksi poistettu Perusturvalautakunnan toimiala, pelastustoimi ja kustannuspaikka "1406 Korona-pandemia 2020".

Toimintatuottojen ennakoidaan ylittävän talousarvion n. 490 000 euroa. Tämä johtuu erityisesti sivistystoimen hanketuloista.

Toimintakulujen ennakoidaan ylittävän talousarvion n. 1020 000 eurolla. Ylitys johtuu erityisesti henkilöstökuluista ja palveluiden ostoista. Talousarvion ennakoidaan kuitenkin alittuvan avustuksien ja muiden toimintakulujen osalta.

Kokonaisuutena käyttötalouden ennakoidaan toteutuvan n. 570 000 euroa talousarviota heikompana.

Toimialojen osalta käyttötalousmäärärahan ennakoidaan ylittyvän kaupunginvaltuuston, sivistyslautakunnan ja teknisen lautakunnan toimialoilla.

Kaupunginhallituksen toimiala alittaa talousarvion. Osittain tämä johtuu eräiden sote-kiinteistöjen kulujen budjetoinnista kaupunginhallituksen alle. Nämä kulut on kuitenkin maksettu teknisen lautakunnan määrärahoista. Vastaava määräraha (228 000 euroa) on siksi tarkoituksenmukaista siirtää tekniselle toimialalle. Muilta osin kaupunginhallituksen toimialan käyttötalous toteutunee pääosin talousarvion mukaisena. Toimialalle on kirjattu sote-menoja ja tuloja. Kyseessä on eriä, jotka kuuluvat kaupungin vastuulle, mutta syystä tai toisesta niitä ei ole saatu jaksotettua vuodelle 2022. Erien nettovaikutus on kesäkuun lopun tilanteessa -20 000 euroa.

Sivistyslautakunnan toimiala ylittää talousarvion n. 140 000 eurolla. Ylitystä on kulujen osalta kaikissa tiliryhmissä. Kaikki tiliryhmät ovat niin ikään kasvaneet edellisvuodesta. Euromääräisesti suurin kasvu on henkilöstömenoissa. Käyttömenojen ylitystä kompensoi erityisesti hanketulojen korkea toteuma. Sivistystoimen toimintayksiköistä kasvu ja ylitys ovat suurinta varhaiskasvatuksen ja koulutuksen toimintayksiköissä.

Teknisen lautakunnan toimiala ylittää talousarvion n. 662 000 eurolla. Ylitys johtuu erityisesti palveluiden ostoista. Palveluiden ostoissa ylitys olisi ennusteen mukaan n. 700 000 euroa ja kasvua edellisvuodesta tulisi n. 300 000 euroa. Teknisen toimen toimintayksiköistä kasvu ja ylitys kohdistuvat liikenneväyliin ja tilapalveluihin.

Kaupunginvaltuuston toimialan käyttötalous ylittää talousarvion n. 30 000 eurolla. Talousarvioon ei ole varattu määrärahaa mm. it-laitevuokriin ja it-palveluihin.

Keskusvaalilautakunnan, tarkastuslautakunnan sekä ympäristö- ja rakennuslautakunnan toimialojen käyttötalous toteutunee talousarvion mukaisena.

Käyttötalouden ylitystä kompensoivat mm. verotulot, valtionosuudet ja poistot. Verotulokehitys on ollut alkuvuonna merkittävästi talousarviossa ennakoitua korkeammalla tasolla. Valtionosuuspäätös oli talousarviossa ennakoitua positiivisempi. Poistot on budjetoitu virheellisesti talousarvioon, minkä vuoksi toteuma tulee olemaan pienempi kuin talousarviossa.

Kokonaisuutena kaupungin tulos olisi ennusteen mukaan n. 840 000 euroa talousarviota positiivisempi.

Käyttötalouden ylitysennusteiden vuoksi on tarpeen hakea lisämäärärahat teknisen lautakunnan, sivistyslautakunnan ja kaupunginvaltuuston toimialoille.

Investoinnit ovat toteutuneet maltillisesti. Investointien ennakoidaan toteutuvan n. 80-85 prosenttisesti varsinaisten investointien osalta. Erityisesti maan hankinta on ollut vuoden aikana aktiivista. Tämä vaikuttaa investointien toteumaprosenttiin. Varsinaisten rakennus-, korjaus- ym. investointien toteuma jäänee n. 60-65 %:in.

Investointilaskelmaan on kirjattu kuluvalle vuodelle PSHP:n toiminnan päättyminen ja Kolmostien Terveys Oy:n osakkeiden siirtyminen Pirkanmaan hyvinvointialueelle. Nämä näkyvät kertaluontoisina investointierinä. Näillä erillä ei kuitenkaan ole tulos- tai rahoitusvaikutusta.

Liitteenä on osavuosikatsaus 1-6 / 2023.

Valmistelija: hallinto- ja talousjohtaja Aleksi Saukkoriipi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Aki Viitasaari

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää:
1. merkitä osavuosikatsauksen tiedoksi ja antaa sen edelleen tiedoksi tarkastuslautakunnalle ja kaupunginvaltuustolle;
2. esittää kaupunginvaltuustolle tehtäväksi seuraavat käyttötalouden määrärahamuutokset:
* siirtää kaupunginhallitukselta 228 000 euroa tekniselle lautakunnalle
* myöntää edellisen lisäksi tekniselle lautakunnalle 434 000 euron lisämäärärahan
* myöntää sivistyslautakunnalle 140 000 euron lisämäärärahan
* myöntää kaupunginvaltuustolle 30 000 euron lisämäärärahan.

Käsittely 

Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.

Kaupunginvaltuusto 18.09.2023 § 48  

442/02.02.01/2023  

Valmistelija: hallinto- ja talousjohtaja Aleksi Saukkoriipi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Aki Viitasaari

Päätösehdotus Kaupunginvaltuusto päättää:
1. merkitä osavuosikatsauksen tiedoksi 
2. päättää tehdä seuraavat käyttötalouden määrärahamuutokset:
* siirtää kaupunginhallitukselta 228 000 euroa tekniselle lautakunnalle
* myöntää edellisen lisäksi tekniselle lautakunnalle 434 000 euron lisämäärärahan
* myöntää sivistyslautakunnalle 140 000 euron lisämäärärahan
* myöntää kaupunginvaltuustolle 30 000 euron lisämäärärahan.

Käsittely 

Päätös Keskustelun kuluessa Perttu Kovesjärvi esitti Antero Pihlajamäen kannattamana, että kaupunginhallituksen päätösehdotus hyväksytään muutoin paitsi, että tekniselle lautakunnalle ei myönnetä 434 000 euron määrärahaa.

Puheenjohtaja totesi, että koska oli tehty kaupunginhallituksen ehdotuksesta poikkeava, kannatettu esitys, on asiassa äänestettävä.

Puheenjohtaja teki seuraavanlaisen esityksen:
Ne, jotka kannattavat esittelijän ehdotusta äänestävät JAA ja ne, jotka kannattavat Perttu Kovesjärven esitystä, äänestävät EI. Äänestysesitys hyväksyttiin. Äänestystavaksi hyväksyttiin nimenhuutoäänestys.

Suoritetussa äänestyksessä annettiin 29 JAA-ääntä ja 2 EI-ääntä.

Kaupunginvaltuuston päätökseksi tuli näin kaupunginhallituksen esitys. Äänestyspöytäkirja otetiin pöytäkirjan liitteeksi.